Финансовый директор — экономика и казначейство

Касса, дебиторская и кредиторская задолженность, курсовые разницы по дате платежа, план/факт по P&L. Валюта отчёта — российский рубль.

Демо-данные Обновлено: 31.08.2026 17:15 Курсы — на дату оплаты · ₽

124 млн ₽ денежные средства +8,6 млн к 31.07

89 млн ₽ дебиторская задолженность DSO 42 дня

62 млн ₽ кредиторская задолженность DPO 38 дней

−1,24 млн ₽ курсовая разница за месяц EUR / CNY

Дебиторка по срокам

Текущая

55 млн

1–30 дн.

20 млн

31–60 дн.

9 млн

61–90 дн.

4 млн

> 90 дн.

1,4 млн

Текущая

36 млн

1–30 дн.

17 млн

31–60 дн.

7 млн

61+ дн.

1,4 млн

Валюта	Выставлено, ₽	Оплачено, ₽	Курс при счёте	Курс при оплате	Разница, ₽
EUR	42,8 млн	39,9 млн	97,2	98,1	−0,82 млн
USD	18,5 млн	17,2 млн	91,4	92,0	−0,31 млн
CNY	12,3 млн	11,7 млн	12,6	12,5	+0,15 млн
KZT	6,8 млн	6,4 млн	0,19	0,19	+0,04 млн
Итого за месяц					−1,24 млн

Статья	План, ₽	Факт, ₽	Отклонение	%
Выручка	227 млн	240 млн	+13 млн	+5,7%
Себестоимость	185 млн	196 млн	−11 млн	+5,9%
Валовая прибыль	42 млн	44 млн	+2 млн	+5,7%
Операционные расходы	30 млн	29 млн	+1 млн	−2,3%
EBITDA	12 млн	15 млн	+3 млн	+25,4%

Курсовая разница — по фактической дате оплаты, не по курсу на конец периода. Просрочка >60 дней: 5,1 млн ₽ по 4 контрагентам (демо).