Фінансавы дырэктар — эканоміка і казначэйства

Каса, дэбітарская і крэдытарская запавежанасць, курсовыя розніцы па даце плацяжу, план/факт па P&L. Валюта: BYN.

Дэма-даныя Абноўлена: 31.08.2026 17:15 Курсы — на дату аплаты

4,34 млн BYN денежные средства +301 тыс. к 31.07

3,12 млн BYN дебиторская задолженность DSO 42 дня

2,16 млн BYN кредиторская задолженность DPO 38 дней

−43,4 тыс. курсовая разница за месяц EUR / PLN

Дебиторка по срокам

Текущая

1,94 млн

1–30 дн.

0,69 млн

31–60 дн.

0,31 млн

61–90 дн.

0,13 млн

> 90 дн.

0,05 млн

Текущая

1,25 млн

1–30 дн.

0,60 млн

31–60 дн.

0,26 млн

61+ дн.

0,05 млн

Валюта	Выставлено (BYN)	Оплачено (BYN)	Курс при счёте	Курс при оплате	Разница
EUR	1,50 млн	1,40 млн	3,52	3,55	−28,6 тыс.
PLN	0,65 млн	0,60 млн	0,82	0,81	−10,8 тыс.
USD	0,33 млн	0,31 млн	3,24	3,23	+1,4 тыс.
CNY	0,43 млн	0,41 млн	0,45	0,45	+5,4 тыс.
Итого за месяц					−43,4 тыс.

Статья	План	Факт	Отклонение	%
Выручка	7,97 млн	8,42 млн	+454 тыс.	+5,7%
Себестоимость	6,50 млн	6,87 млн	−384 тыс.	+5,9%
Валовая прибыль	1,47 млн	1,55 млн	+84 тыс.	+5,7%
Операционные расходы	1,04 млн	1,02 млн	+24 тыс.	−2,3%
EBITDA	0,43 млн	0,53 млн	+108 тыс.	+25,4%

Курсовая разница — по фактической дате оплаты, не по курсу на конец периода. Просрочка >60 дней: 178 тыс. BYN по 4 контрагентам (демо).